Publicaciones de Derecho Fiscal, Financiero y Tributario

Análisis integral y detallado de los Impuestos sobre la Renta de las Personas Físicas, Patrimonio y Grandes Fortunas.

Descubre cómo expertos profundizan en los desafíos y soluciones de la tributación justa, abordando temas como transparencia fiscal, ESGs y equidad de género.

Práctica Fiscal para abogados 2025 permite compartir con los profesionales del Derecho Tributario, y con todos los interesados en estar al día en cuestiones tributarias, los casos de mayor relevancia e interés en el 2024 para la práctica del Derecho.

Una herramienta de verificación indispensable para el chequeo, comprobación y mitigación de los riesgos fiscales de los principales impuestos directos e indirectos.

Destaca la relevancia de la educación y las Administraciones en la conciencia fiscal de los jóvenes, proponiendo estrategias innovadoras para luchar contra el fraude fiscal y mejorar la comprensión tributaria.

Análisis integral del Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas (IRPF), ofreciendo un enfoque detallado sobre los aspectos más relevantes de este tributo. Una herramienta indispensable para el profesional en el ámbito fiscal.

Obra clave sobre la fiscalidad ambiental en Europa y España, detallando su evolución, retos y aplicación.

Explora la responsabilidad tributaria, destacando el artículo 42.2.a) LGT y su posible carácter punitivo, junto con un análisis profundo de la jurisprudencia y la influencia del TEDH.

Examina las limitaciones en la deducción de gastos en el IRPF para actividades económicas con el método de estimación directa, explorando la afectación a principios constitucionales y dificultades probatorias.

Tributación de empresas, profesionales, inversores, ... sujetos al IRNR y a los CDI. Examen en profundidad de aspectos clave de la Fiscalidad internacional (medidas antiabuso, fuentes, residencia, no discriminación, procedimientos internacionales, …)

Un análisis profundo sobre la evolución de la fiscalidad global, desde el plan BEPS hasta la gobernanza tributaria de la ONU, abordando los desafíos y oportunidades de los Pilares 1 y 2 del Marco Inclusivo.

Aborda el impacto de veinte años de evolución normativa, digitalización y reformas tributarias, destacando las garantías para los contribuyentes y estrategias contra el fraude fiscal con análisis actuales.

Se examina la tributación de los criptoactivos en diversos impuestos españoles (IRPF, Impuesto sobre Sociedades, IRNR, convenios de doble imposición, Impuesto sobre el Patrimonio, Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones, IVA, ITPAJD, etc.) y las obligaciones informativas para intermediarios. También incluye un análisis comparado en distintos países.

Análisis de la fiscalidad y la inteligencia artificial, abordando su impacto en el Derecho Tributario, la tributación de robots y el uso de IA por la Administración.

Investigación sobre la aplicación del art. 301.3 CP en el blanqueo imprudente, abordando su marco normativo y su diferenciación con la receptación.

Guía completa de la práctica procesal tributaria, con formularios y escritos para cada etapa, abarcando procedimientos de gestión, inspección, recaudación y más.

Soluciona la liquidación del IRPF 2024 con nuestra guía repleta de casos prácticos y novedades fiscales.

Cumple los criterios ambientales, sociales y de gobernanza y lleva a cabo las prácticas necesarias para conseguir los objetivos de sostenibilidad empresarial

Examen completo de la jurisprudencia del IRPF hasta 2024, abordando complejidades legales e interpretativas, con resoluciones clave y un apéndice bibliográfico.

Analiza el fraude fiscal y su regulación internacional, incluyendo FATCA y CRS, con un enfoque práctico sobre el compliance tributario y los derechos de los contribuyentes

Amplio estudio y análisis exhaustivo de la tributación medioambiental en España, teniendo muy presente la normativa de la Unión Europea, estatal, autonómica y local, y abordando los desafíos que plantea este campo en constante evolución.

Guía de tributación de operaciones financieras, con criptomonedas, así como con los diferentes instrumentos de previsión social

Análisis de la tributación del empresariado burgalés: comparativa de Impuesto sobre Sociedades, IRPF e impuestos locales con otros territorios.

Reflexión sobre el impacto del COVID-19 en los sistemas fiscales, con enfoque en España: medidas tributarias, fiscalidad digital y nuevas propuestas impositivas.

Análisis de la fiscalidad digitalizada: tasas Google, medidas de OCDE, UE y ONU, y el conflicto con los Convenios de Doble Imposición y la soberanía fiscal global.

Análisis del desarrollo del seguro de vida, destacando la fiscalidad aplicada y su impacto en el ahorro, la previsión y las decisiones sobre pensiones privadas.

Análisis completo de las reformas fiscales en España, incluyendo cambios en el Impuesto sobre Sociedades, IRPF, IVA y la amnistía fiscal, con claves para su interpretación y aplicación.

Análisis integral de la fiscalidad, considerando impactos temporales y múltiples sujetos afectados, clave para una correcta planificación fiscal.

Análisis de los planes de pensiones, comparando el régimen fiscal antes y después de 2021, con propuestas críticas y de reforma.

Impacto de las nuevas tecnologías disruptivas en los sistemas tributarios: Big Data, IA y robótica, y su potencial para mejorar el cumplimiento y luchar contra el fraude fiscal.

Esta obra ofrece un conocimiento claro y accesible sobre las instituciones clave de la fiscalidad internacional, incluyendo el Impuesto sobre la Renta de no Residentes, modelos de declaración, métodos para evitar la doble imposición y el tratamiento del IVA en operaciones internacionales.

Estudio exhaustivo de los impuestos sobre bebidas azucaradas, abordando su justificación, efectos, experiencias comparadas y propuesta para un diseño estatal eficaz.

Este libro analiza el impacto del RD 1363/2010 sobre las notificaciones electrónicas obligatorias en la Administración Tributaria española, destacando tanto sus beneficios como las dificultades y fricciones con los principios constitucionales y el sistema tributario.

La incuestionable relevancia del derecho a la tutela judicial efectiva, consagrado a nivel internacional, contrasta con la insatisfactoria protección que en ocasiones se presta a los contribuyentes en la realidad práctica. A través del presente trabajo se analiza el estado actual de los cauces por los que se tutelan las relaciones tributarias, aportando medidas concretas tendentes a garantizar la virtualidad de este derecho fundamental en el triple plano, interno, europeo e internacional. De este modo, se examina la compatibilidad y articulación entre los distintos sistemas de tutela multinivel, detectando las deficiencias y ofreciendo posibles soluciones de mejora, a partir de la experiencia acumulada y del Derecho Comparado, en aras a lograr esquemas de tutela más ambiciosos, tal y como demanda una sociedad tan evolucionada como la nuestra.

Análisis práctico y global de la prueba en el ámbito tributario, abordando su regulación, aspectos clave y controversias en procedimientos administrativos y contencioso-tributarios.

Estudio práctico de los principios de formación de la prueba en el procedimiento de gestión tributaria, con un enfoque en sus aspectos más problemáticos y su aplicación efectiva.

La obra examina los efectos de la nulidad y anulabilidad de las liquidaciones tributarias, resaltando los problemas derivados de la recurrencia de la Administración tributaria tras la anulación parcial o total. Analiza críticamente los impactos y consecuencias legales de estos procedimientos administrativos.

Este libro realiza un análisis detallado de la conflictividad tributaria que afecta a las Fuerzas Armadas y la Guardia Civil en relación con los impuestos directos e indirectos, destacando las principales controversias fiscales.

Este libro ofrece un análisis detallado de los aspectos fiscales relacionados con la disolución de una pareja, aclarando el cumplimiento de las obligaciones tributarias y proponiendo soluciones para maximizar los beneficios fiscales y alcanzar acuerdos justos.

Recopilación de los trabajos presentados en el III Congreso de Educación Financiera de Edufinet, realizado del 16 al 20 de noviembre de 2020.

Estudio sobre la aplicación de la doctrina de los actos propios en el Derecho Tributario, analizando su compatibilidad con el principio de legalidad y su creciente aceptación jurisprudencial en procedimientos tributarios.

La obra ofrece un análisis exhaustivo del artículo 42.2.a) de la Ley General Tributaria, que regula la responsabilidad solidaria de quienes colaboren en la ocultación o transmisión de bienes para impedir la actuación de la Administración tributaria. Se examinan la naturaleza, elementos y alcance del precepto desde una perspectiva práctica, apoyada en doctrina y jurisprudencia relevante.

Este libro analiza el régimen de la compensación de bases imponibles negativas en el Impuesto sobre Sociedades, desde 1995 hasta la actualidad. Recoge la doctrina administrativa y jurisprudencial más reciente, abordando cuestiones conflictivas y su consideración como derecho frente a una opción.

Este trabajo analiza el intercambio de información entre Estados como mecanismo de asistencia mutua, considerando los estándares internacionales, el Derecho de la Unión Europea y su aplicación en el derecho español, así como el impacto del secreto bancario y el ordenamiento jurídico tributario guatemalteco.

Esta obra desarrolla una teoría sobre la aplicación de las normas tributarias, enfocándose en la elusión fiscal y su análisis en el contexto del Derecho comunitario europeo e internacional.

Este libro aborda la complejidad de la ilicitud de las pruebas en el ámbito tributario, analizando las características y efectos de la prueba antijurídica en los procesos administrativos y judiciales tributarios, con un enfoque práctico y comparativo.

Guía completa de educación financiera con temas clave como gestión presupuestaria, toma de decisiones financieras, inversiones, productos financieros y transformación digital, diseñada para mejorar el conocimiento y la práctica financiera.

Este libro ofrece un análisis exhaustivo del artículo 21 de la Ley del Impuesto sobre Sociedades, sobre la exención de dividendos y rentas derivadas de la transmisión de valores, abordando las implicaciones de su modificación por la Ley 11/2021.

Análisis de la realidad jurídica de los Paraísos Fiscales, su papel en la atracción de capitales y competitividad fiscal, y su impacto en las finanzas internacionales y la economía mundial.

Estudio del trust como herramienta de elusión normativa, explorando su funcionamiento y su impacto fiscal, incluyendo su tratamiento en la Unión Europea y España bajo el principio de transparencia fiscal.